Налоговики разоблачили фиктивное предприятие и нашли поддельную подпись
Налоговики Киева разоблачили очередную финансовую аферу во время проверки одного из столичных предприятий, основным видом деятельности которого является купля-продажа объектов недвижимости.
Между этим предприятием и фиктивной компанией был заключен договор о предоставлении услуг по поиску для ООО покупателя на объект недвижимости.
Во исполнение условий договора был составлен акт о предоставленных услугах, согласно которому общая сумма вознаграждения фиктивной компании составляет 4,1 млн. грн. Правда, во время проверки директор фиктивной компании отметила, что ни одного из документов, которые удостоверяют факт осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений ООО с ее предприятием, она не подписывала.
Была проведена почерковедческая экспертиза, в результате которой выяснилось, что акт о предоставлении услуг и налоговую накладную, были подписаны другим неизвестным лицом.
Таким образом, проверкой установлено нарушение Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий», в результате чего занижен налог на прибыль на общую сумму почти 846 тыс. грн. и Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», в результате чего занижен налог на добавленную стоимость на общую сумму почти 680 тыс. грн.
По результатам проверки предприятию начислено 2,3 млн. грн. налогов и штрафных санкций.
Кроме того, возбуждено уголовное дело по ст.212 ч.3 Уголовного кодекса Украины.
